Moduł SN-ESEF

Moduł SN-ESEF


ESEF

  • Wszystkie spółki giełdowe powinny raportować w formacie XHTML za lata obrotowe kończące się w 2020 r.
  • Wszystkie skonsolidowane sprawozdania finansowe sporządzone zgodnie z MSSF muszą być przedstawiane z wykorzystaniem taksonomii MSSF w formacie Inline XBRL (iXBRL), tj. W formacie „ustrukturyzowanym”. Dotyczy to około 5000 korporacji w całej Europie.
  • Przez pierwsze dwa lata wystarczy oznaczyć tylko „ główne sprawozdanie finansowe ”, tj. Bilans, rachunek zysków i strat itp. - w załączniku wystarczy tylko umieścić tag „blok tekstowy”.
  • Istnieje projekt tak zwanych „ ujawnień specyficznych dla jednostki ” : muszą one być również zgłaszane przy użyciu rozszerzenia taksonomii.
  • Rozszerzenie taksonomii jest dozwolone tylko wtedy, gdy taksonomia nie zawiera odpowiedniej pozycji technicznej. Tak zwane „ kotwiczenie ” ma na celu wskazanie istniejących pozycji, z którymi rozszerzenie jest semantycznie powiązane.

Zakres usług modułu ESEF

Wyświetlanie taksonomii XBRL

SmartNotes może ładować i wyświetlać dowolną prawidłową taksonomię XBRL. Dzięki ogólnej implementacji nowe taksonomie można ładować bezpośrednio bez zmiany oprogramowania. Przedstawienie taksonomii w Presentation-, Calculation-, Definition Linkbase odbywa się we wszystkich językach bazy Label-Linkbase dostępnej w taksonomii.

Znakowanie pozycjami taksonomii XBRL

Pozycje taksonomii można przypisać do zaprogramowanych wartości w SmartNotes za pomocą przeciągania i upuszczania („mapowanie” lub „oznaczanie”). SmartNotes wspiera użytkownika w sprawdzaniu spójności. Tabele wielokolumnowe można oznaczyć wymiarami XBRL taksonomii. Informacje wymagane dla znaczników XBRL, takie jak okres raportowania lub waluta, są określane automatycznie, jeśli to możliwe. Mapowaniu można przypisać stan przy użyciu różnych kolorów, a tym samym oznaczyć go do sprawdzenia przez innych użytkowników. Mapowanie jest zapisywane bezpośrednio w SmartNotes i zachowywane nawet przy przewijaniu do przodu.

Rozszerzenie taksonomii 

Moduł SmartNote ESEF oferuje możliwość tworzenia rozszerzeń taksonomii. Aby to zrobić, odpowiednia linia musi być oznaczona jako rozszerzenie. Obejmuje to również tzw. Kotwiczenie.

Automatyczne tagowanie

Auto-tagger to funkcja, która automatycznie wykonuje mapowanie po naciśnięciu przycisku. Dostępne są w tym celu dwie metody: Rozmyte porównanie nazw automatycznie przypisuje elementy do taksonomii, jeśli nazwa (prawie) pasuje. Co więcej, automatyczny tagger oparty na sztucznej inteligencji (AI) pozwala na przypisanie na podstawie istniejących wiadomości XBRL. Źródłem danych są publicznie dostępne raporty XBRL oparte na taksonomii MSSF. W tym celu etykieta pozycji taksonomii specyficzna dla raportu służy jako „podstawa uczenia się” dla sztucznej inteligencji.

Konwersja XHTML i generowanie instancji iXBRL 

Moduł SmartNotes ESEF konwertuje dokumenty SmarNotes na prawidłowe pliki XHTML, które są podstawą dla Inline XBRL (iXBRL). Projekt i struktura dokumentu SmartNotes zostaną przyjęte.

Walidacja XBRL 

Podczas generowania instancji przeprowadzana jest pełna walidacja XBRL, która obejmuje następujące specyfikacje: XBRL Specification 2.1, XBRL Dimensions 1.0, XBRL Formula 1.0, Extensible Enumerations 1.0 i 2.0, Inline XBRL 1.1 łącznie z XHTML. Ponadto dla wybranych wymagań sprawozdawczych przeprowadzana jest tzw. Walidacja reguły zgłoszenia.

Szczegółowy opis XBRL Tagger można znaleźć tutaj: https://support.smartcon.pl/portal/pl/kb/articles/amana-xbrl-tagger-8-10-2020


    • Related Articles

    • SmartNotes - Podręcznik Użytkownika

      Wprowadzenie do SmartNotes Jak działa SmartNotes SmartNotes to system edycyjny służący do tworzenia raportów finansowych i prezentacji. Jak to działa, pokazano na poniższym schemacie: Po lewej stronie przedstawiono niektóre źródła danych jako ...